Главная › Новости

Займ

Опубликовано: 01.07.2022

В результате овердрафта с точки зрения бухгалтерского учета в банке создается дебетовое сальдо. Воспользоваться овердрафтом могут только доверенные клиенты банка по договору, в котором оговаривается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления овердрафта и его погашения, смотрите https://moneyday.su/. В отличие от других кредитов, овердрафт зачисляется на текущий счет клиента для погашения всех платежей по ссуде.

Сезонный кредит - это кредит для покрытия временного разрыва между моментом финансирования поставщика и моментом получения дохода. Сельскохозяйственным производителям часто предоставляются крупные ссуды для покрытия затрат на посадку сельскохозяйственных культур и получения от них дохода.

Лизинговый кредит - кредит, предоставляемый клиентами банка в связи с лизингом оборудования и техники.

Доверительный кредит - это кредит, предоставляемый высококвалифицированным корпоративным клиентам, которым доверяет банк. Такие ссуды выдаются без залога.

Консорциумные кредиты - это кредиты, предоставляемые банками друг другу для кредитования крупных проектов. Такие кредиты можно использовать в основном для кредитования крупных проектов, если один банк превышает лимит кредитования.

Инвестиционные ссуды - для открытия нового производственного сайта,долгосрочный производственный кредит на реструктуризацию и расширение.

Инновационный кредит - это долгосрочный кредит, предоставляемый клиентами банка в связи с приобретением передовых технологий или ноу-хау в производстве.

Вексельная ссуда - краткосрочная ссуда, выданная в виде векселя постоянным клиентам банка. Такие векселя выпускаются банками и имеют номинальную стоимость, а их цена намного дешевле простой банковской ссуды.

Компенсационная ссуда - это ссуда, используемая в практике импорта сырья и экспорта полуфабрикатов и готовой продукции.

Текущий заем - это заем, выданный банком своим постоянным клиентам с единственным текущим (текущим счетом) счетом в банке, на котором регистрируются все поступления и платежи клиента.

Ломбардный заем - продажа инвентаря и имущественных прав, драгоценных металлов, ценных бумаг и т. д. краткосрочная ссуда под залог строго фиксированной суммы.

Форфейная ссуда - это форма краткосрочного (до 180 дней) кредитования экспортеров или продавцов путем покупки векселя, используемого во внешнеторговых операциях. Банк (форфейтор) полностью или частично оплачивает стоимость проданных экспортером товаров путем покупки денежного обязательства (векселя), выставленного импортером (покупателем) за проданные товары у экспортера (продавца). Впоследствии импортер (покупатель) выплачивает истцу денежную сумму по указанному обязательству. Форфейтор-банк удерживает с экспортера проценты за немедленную оплату.

Факторинговая ссуда - кредитная операция, связанная с продажей неоплаченного требования (счета) банку за товары и услуги, предоставленные поставщиком или клиентом банка.

Экспортный кредит - это кредит, предоставляемый покупателю или его банку для финансирования продажи продукта в качестве инструмента поддержки экспорта. Корпоративные экспортные кредиты выдаются экспортером и не финансируются банком. Экспортные банковские кредиты выдаются иностранным покупателям напрямую в банке.

Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство кредитной организации перед заемщиком по предоставлению ссуды на определенный период времени в рамках согласованного лимита.

Любые расчетные документы могут быть оплачены через открытую кредитную линию за счет кредита в соответствии с кредитным договором между банком и заемщиком. Кредитные линии обычно открываются только на один год, но иногда и на более короткий период. Клиент может получить ссуду в банке в любое время в течение срока действия кредитной линии без дополнительных переговоров и без заполнения каких-либо форм. Однако, если банк замечает, что финансовое состояние заемщика ухудшилось, он оставляет за собой право отказать в кредитовании в пределах утвержденных лимитов. В установленном порядке кредитная линия открыта для клиентов со стабильным финансовым состоянием и хорошими ресурсами. По желанию клиента кредитный лимит может быть пересмотрен.

Существуют кредитные линии возобновляемые и невозобновляемые. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии отношения между банком и клиентом прекращаются после выдачи и погашения кредита. При продлении кредитной линии (возобновляемой) автоматически выдается и погашается кредит в пределах установленного лимита кредита. Кредитная линия также может быть целевой. Такая целевая кредитная линия открывается клиенту для оплаты поставки определенных товаров по одному контракту.

Вышеуказанные ссуды широко используются банками в практике корпоративного кредитования.

8.3. Сбор документов, необходимых для кредитования корпоративных клиентов, осуществляется на 1-м этапе кредитного процесса. На этом этапе клиент, проконсультировавшись с кредитным менеджером банка и полностью согласившись с условиями кредита, получает ссуду в виде документа или недокументированной (специальная компьютерная программа) по форме, подготовленной банком. заполняет заявку и анкету И собирает необходимые документы для получения кредита и подает в банк. Список необходимых документов предоставляется кредитным менеджером клиенту. Для разных групп клиентов могут быть разработаны разные пакеты документов.

В целом документы клиента, подаваемые в банк, делятся на две группы: документы для кредитной экспертизы и документы для юридической экспертизы.

Для разных групп клиентов могут быть разработаны разные пакеты документов. Например, в пакет документов входят:

1. нотариально заверенные копии учредительных документов, устава, договоров аренды, зарегистрированных свидетельств или патентов, документов, подтверждающих право землепользования;

2. Копии документа, удостоверяющего личность руководителя предприятия или лица, уполномоченного на получение ссуды от имени предприятия, и других документов, подтверждающих право клиента на получение ссуды;

3. финансовая отчетность, т.е. баланс двух последних годового заемщика,учет финансовой деятельности, учет денежных потоков;

4. Технико-экономическое обоснование, описывающее уровень рентабельности заемных мероприятий и срок ее погашения;

5. копии договоров, подтверждающих кредитные операции (договоры купли-продажи материальных ценностей, копии инвентарного учета и др.),

6. Документ о долге и задолженности (должен указывать причину и срок задолженности, а также условия ее погашения);

7. информация о кредитах, полученных в других банках (выписки со счетов);

8. документы, подтверждающие право собственности заемщика на заложенное имущество в залог;

9. Документы, подтверждающие обязательство по возврату кредита ;

10. бизнес-план стартапа, т.е. без финансовой отчетности и других документов.

При необходимости банк может запросить у заемщика другие документы и информацию для обеспечения возврата кредита. Кроме того, для заемщиков, которые имеют регулярные кредитные отношения с банком, перечень некоторых документов может быть сокращен.

Когда заемщик подает заявку на получение ссуды в банке, банк может заполнить анкету, чтобы заранее оценить свою кредитоспособность. Он включает: имя руководителя фирмы и заемщика; деятельность и форма собственности; юридический адрес клиента; наименование и реквизиты банка, открывшего текущий и валютный счет; основные учредители ; цель, размер и срок запрашиваемого кредита; структура баланса и другие показатели на последнюю отчетную дату.

Следующие источники информации важны при оценке кредитоспособности заемщика:

• прямое собеседование с заявителем, то есть служащим банка, зная причины подачи заявки на кредит, обращает внимание на то, что заявка соответствует требованиям, вытекающим из кредитной политики банка. Собирает информацию об истории заемщика, характере продуктов и услуг, источниках сырья,квалификации сотрудников.. Эта информация проверяется другими способами;

• кредитоспособность клиентов, их отношение к прошлым кредитам, остаткам на счетах и ​​т. д. Ведение файла банковской карты, содержащего информацию о;

• инспекция на месте;

• анализ финансовой отчетности;

• Внешние источники информации через контракты с другими банками, через поставщиков заемщика, через налоговые проверки.

За рубежом есть специализированные фирмы или агентства, которые специализируются на сборе и предоставлении информации о кредитоспособности клиентов. В сегодняшних развитых странах есть несколько таких независимых организаций, которые предоставляют банкам контрактные услуги. Например, фирма Dan & Brad Ford инвестировала 3 миллиона долларов. Собирает информацию о компаниях США, Канады и Дании и публикует их в национальных и региональных каталогах. Хотя кредитное бюро работает в нашей стране с 2003 года, обмен информацией между банками так и не налажен. Банки по-прежнему ограничиваются использованием документов, представленных клиентами при анализе кредитоспособности.

8.4. Оценка кредитоспособности заемщика описывает оценку его финансового состояния. Финансовые документы клиента используются для оценки финансового состояния.

Финансовое состояние заемщика зависит от его платежеспособности:

1. своевременное удовлетворение платежных требований в соответствии с экономическими условиями;

2. погашение кредита;

3. выплата заработной платы рабочим и служащим;

4. Платежи и налоги в бюджет.

Если заемщик находится в хорошем финансовом состоянии,он может погасить все обязательства.

Банковский анализ кредитоспособности заемщика ограничен и обширен. Для анализа кредитоспособности заемщика используется множество методов, предлагающих систему показателей, позволяющую всесторонне оценить его эффективность, платежеспособность, экономические и финансовые показатели.

Основными источниками для анализа финансово-экономического состояния предприятия служат следующие формы годовой бухгалтерской отчетности, утвержденные Минфином: «Бухгалтерский баланс предприятия» (Форма №1); «Финансовые результаты и отчет об их использовании» (Форма №2); Дополнительная страница к бухгалтерскому балансу предприятия (Форма №3); а также форма статистической отчетности Республики Казахстан «Отчет об основных показателях финансовой деятельности предприятия (организации)» (№1 - Ф - периодическая - квартальная формы) и отчет о затратах на продукцию (работы, услуги). ) предприятия (организации, учреждения) »(№ 5-з - периодическая - ежеквартально-годовая формы).

В отечественной банковской практике для оценки кредитоспособности компаний заемщика используются следующие четыре группы финансовых коэффициентов:

Все комментарии